2.2 Onderwijs en ontplooiing

Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
Onderwijsachterstandenbeleid (OAB)                     € 215.000 V
Een groot deel van de verklaring is dat er verschuivingen van het aanbod zijn waardoor er minder kindplaatsen gesubsidieerd zijn dan begroot. Het bereik van peuters blijft relatief hoog met 91 % (landelijk 89%).
Dat blijkt ook uit de teruggave van voorgaande jaren vanuit de subsidievaststellingen omdat er ook in 2019 minder is ingezet door de aanbieders dan vooraf door hen is aangevraagd (circa € 50.000). Ook was de begroting 2020 gebaseerd op uitbreiding van de VE uren naar 16 uur, dit is verschoven naar 2021.
Een deel van het voordeel komt voort uit de extra OAB middelen van het Rijk. Daarnaast is er een voordeel door het uitstel van de uitbreiding van 16 uur VE-aanbod.
Verder was € 35.000 begroot voor Opstap om nieuw ouderbeleid op te stellen en uit te voeren. Door corona en andere prioriteiten  is dit niet uitgevoerd. We stellen dit beleid uiterlijk in 2021 vast zodat de uitvoering in 2021 plaats kan vinden.

Overige mutaties                        € 3.000 N
Betreft budgetoverheveling OAB jeugd van € 30.000, zie hoofdstuk 4.1 voor toelichting en daarnaast een nadeel van € 33.000.

Sportbeleid en activering
Uitkering Regeling Sportakkoord 2020            Lasten en baten € 35.000 (neutraal)   
Voor het aantrekken van de sportformateur m.b.t. het proces om te komen tot een lokaal sportakkoord, heeft het ministerie van VWS € 15.000 toegekend aan de gemeente. Dit wordt in zijn geheel aan de externe sportformateur besteed. Daarnaast heeft VWS € 20.000 aan uitvoeringsbudget toegekend. Dit bedrag wordt doorgezet naar de uitvoeringscoördinator van het Lokaal Sportakkoord om toe te kennen aan de uitvoeringsplannen. Het Lokaal Sportakkoord is uiterlijk 8 november 2020 afgerond.

Overige mutaties                            € 40.000 V
Betreft budgetoverheveling Maatschappelijke Agenda Aalsmeer (MAG) van € 40.000, zie hoofdstuk 4.1 voor toelichting.

Cultuurpresentatie, -productie en -participatie en reservemutatie
Kunstzinnige verfraaiing                                               Lasten en baten € 18.000
In 2020 ontstaat er een onderbesteding van € 18.000 op het budget Kunstzinnige Verfraaiing. De onttrekking wordt met dit bedrag verlaagd. Er worden enkel kosten gemaakt voor de verplaatsing van een kunstwerk. Bouwprojecten waar kunst onderdeel van uitmaakt zijn nu nog niet in de uitvoeringsfase. In 2020 is er een voorstel opgesteld om een inhaalslag te maken ten aanzien van Beeldende Kunst. Het voorstel is ter besluitvorming aan de raad aangeboden voor de raadsvergadering van oktober.

Cultureel erfgoed
Restauratie schoorsteen Oosteinderweg (via reserve Monumentenfonds)    Lasten en baten € 22.500
De schoorsteen aan de Oosteinderweg 53a is op 22 september 2020 aangewezen als gemeentelijk monument. In 2018 heeft schoorstenen-restaurateur een inspectie uitgevoerd naar de schoorsteen, en heeft de noodzakelijke onderhoudskosten op € 30.000 geschat. 
In de Eerste Bestuursrapportage 2020 heeft de gemeenteraad akkoord gegeven op de besteding van € 22.500 uit het Monumentenfonds aan de restauratie van deze schoorsteen. De overige € 7.500 kunnen door de eigenaar worden aangevraagd als subsidie ten behoeve van de instandhouding van het gemeentelijk monument.
Het restauratiebedrijf heeft aangegeven dat restauratie dit jaar niet meer in de planning past. We stellen daarom voor om het gereserveerde bedrag van € 22.500 uit het Monumentenfonds, over te hevelen naar de begroting 2021.
Het uitstellen van de restauratie heeft geen risico’s voor behoud van de schoorsteen tot gevolg.

Reservemutatie
Bovenstaande leidt tot een wijziging, verschuiving van het jaar, aan de reserve Monumentenfonds t.b.v. restauratie schoorsteen.

Diverse taakvelden: Onderwijshuisvesting en Sportaccommodaties
Onderuitputting kapitaallasten                         € 169.000 V
Op basis van de in de jaarrekening 2019 vastgestelde boekwaarden van de lopende investeringen heeft een actualisatie van de kapitaallasten plaatsgevonden. Hierdoor ontstaat een voordeel op de kapitaallasten van € 169.000. Dit voordeel is met name ontstaan op de vrijval van investeringskredieten van de Zwembad Waterlelie ad. € 55.000 en nazorgbudgetten voor aanleg van de kunstgrasvelden ad. € 24.000, het investeringskrediet voor de renovatie van de Atletiekbaan ad. € 60.000,die een jaar later is opgestart en het vrijvallen van kapitaallasten van door desinvestering van Ophelialaan 230 vanwege herontwikkeling ad. € 23.000.

Diverse taakvelden: Sportbeleid en activering en Sportaccommodaties
Herijking huur sportaccommodaties en aanpassing subsidie ESA      Lasten en baten € 28.300
Verhuringen aan ESA bv vinden in beginsel plaats tegen een kostendekkend huurniveau. Omdat kosten zich door de tijd ontwikkelen, dient het huurniveau periodiek te worden herijkt. Om daardoor geen onbedoelde voor- of nadelen voor ESA bv te laten ontstaan is tegelijkertijd het subsidieniveau aangepast.

Aanpassing subsidie ESA (Investering warmtepomp installatie 10 jaar)         € 49.700 V
Het subsidieniveau aan ESA bv is verlaagd om geen onbedoelde voor- of nadelen voor ESA bv te laten ontstaan gezien de periodieke herijking van de verhuringen.

Diverse taakvelden: Sportbeleid en activering, Cultuurpresentatie, -productie en –participatie en Musea
Corona noodfonds
De garantiesubsidie sport, cultuur en welzijn, zoals genoemd in hoofdstuk 4.3, is verwerkt in de cijfers van dit programma.

Diverse taakvelden: Actualisatie pandenbegroting               € 18.100 N
Jaarlijks worden de begrotingskaders van de vastgoedportefeuille geactualiseerd op basis van de actuele pandenbegroting. Zowel de huurniveaus als de onderhoudsniveaus worden aangepast op basis van deze actuele raming.

Mutaties investeringen
Specifieke uitkering stimulering sport (SPUK)                  Neutraal
SPUK betreft een specifieke uitkering welke gemeenten kunnen aanvragen voor het BTW-nadeel dat gemeenten lijden door de verruiming van de sportvrijstelling in de Wet omzetbelasting per 1 januari 2019. De mutaties zijn gelijk aan 100% van de aanvraag 2020.

Bij het opstellen van de jaarrekening 2020 wordt verantwoording afgelegd in de zogenoemde SISA bijlage of de uitgaven in het betreffende kalenderjaar daadwerkelijk zijn uitgegeven.